Внедряющим странам рекомендуется вести общедоступный реестр бенефициарных собственников юридических лиц, которые подали заявку на получение или владеют долей участия по лицензии или контракту на разведку или добычу нефти, газа или минеральных ресурсов, который включает сведения о личности бенефициарного собственника (собственников), доле в праве собственности и о том, как осуществляются права собственности или контроля.
Начиная с 1 января 2020 года внедряющие страны обязаны запрашивать, а компании обязаны публиковать в открытом доступе информацию о своих бенефициарных собственниках. Это требование распространяется на юридических лиц, которые подали заявку на получение или владеют долей участия по контракту или лицензии на разведку или добычу нефти, газа или минеральных ресурсов, и обязывает указывать сведения о личности бенефициарного собственника (собственников), доле в праве собственности и о том, как осуществляются права собственности или контроля. Необходимо раскрывать информацию о любых значительных пробелах или недостатках в отчетности по бенефициарной собственности, включая названия любых организаций, которые частично или полностью не представили сведения о бенефициарных собственниках.
В сведения о личности бенефициарного собственника должны быть включены имя бенефициарного собственника, его/ee национальность и страна проживания, а также указано, является ли он/она политически значимым лицом. Также рекомендуется раскрывать такие данные, как национальный идентификационный номер бенефициарного собственника, его/ее дату рождения, адрес проживания или работы, а также способ связи.
Определение бенефициарной собственности:
Бенефициарный собственник по отношению к компании означает физическое лицо (лица), которое является прямым или косвенным конечным владельцем юридического лица либо прямо или косвенно контролирует его.